கார்ப்பரேட் விவகார அமைச்சகம் அதன் வர்த்தமானி அறிவிப்பு எண் A-42011/112/2014-ADJI, தேதியிட்ட 24.03.2015 நிறுவனங்களின் பதிவாளரை நியமித்துள்ளது, சென்னை நிறுவனங்கள் சட்டத்தின் பிரிவு 454 (1) வழங்கிய அதிகாரங்களைப் பயன்படுத்துவதில் தீர்ப்பளிக்கும் அதிகாரியாக நியமிக்கப்பட்டுள்ளது , 2013 (இனிமேல் சட்டம் அல்லது என குறிப்பிடப்படுகிறது நிறுவனங்கள் சட்டம், 2013) r/w நிறுவனங்கள் (அபராதங்களின் தீர்ப்பு) விதிகள், 2014 இந்தச் சட்டத்தின் விதிகளின் கீழ் அபராதங்களை தீர்ப்பதற்காக.

2. நிறுவனம்: –

அதேசமயம் நிறுவனம் m/s. CIN உடன் கல்பக்காம் நிதி வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது: U65991TN1994PLCO29165 (இங்கே ‘கம்பெனி’ அல்லது ‘பொருள் நிறுவனம்’ என்று குறிப்பிடப்பட்ட பிறகு) 09.11.1994 அன்று இணைக்கப்பட்டுள்ளது, நிறுவனங்கள் சட்டத்தின் கீழ் இந்த அலுவலகத்தில் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளது, 1956 அதன் பதிவு செய்யப்பட்ட அலுவலகத்தில் MCA21 பதிவேட்டில் 70, PODTY இல் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளது .

3. மீறும் காலத்தில் இயக்குநர்கள்/கே.எம்.பி.எஸ்:

4. நிறுவனங்கள் சட்டம், 2013 இன் படி பிரிவு/விதி மற்றும் தண்டனை வழங்கல்

நிறுவனங்களின் விதி 14 (6) (ப்ரோஸ்பெக்டஸ் மற்றும் பத்திரங்களின் ஒதுக்கீடு) விதிகள், 2014:

தனியார் வேலை வாய்ப்பு.

. நிறுவனங்கள் (பதிவு அலுவலகங்கள் மற்றும் கட்டணங்கள்) விதிகள், 2014 உள்ள அனைத்து ஒதுக்கீடுகளின் முழுமையான பட்டியலுடன்-

i. அத்தகைய பாதுகாப்பு வைத்திருப்பவரின் முழு பெயர், முகவரி, நிரந்தர கணக்கு எண் மற்றும் மின்னஞ்சல் ஐடி;

ii. பாதுகாப்பு வர்க்கம்;

iii. பாதுகாப்பை ஒதுக்கப்பட்ட தேதி;

IV. பத்திர மந்தைகளின் எண்ணிக்கை, பெயரளவு மதிப்பு மற்றும் அத்தகைய பத்திரங்களில் செலுத்தப்பட்ட தொகை; மற்றும் பணத்தைத் தவிர வேறு பரிசீலிக்க டயர் பத்திரங்கள் வழங்கப்பட்டால், பரிசீலிக்கப்பட்ட விவரங்கள்.

பிரிவு 42 தனியார் வேலைவாய்ப்பில் பத்திரங்களின் சந்தாவிற்கான சலுகை அல்லது அழைப்பு.

(1) ஒரு நிறுவனம், இந்த பிரிவின் விதிகளுக்கு உட்பட்டு, பத்திரங்களின் தனிப்பட்ட இடத்தை உருவாக்கலாம்.

. [excluding the qualified institutional buyers and employees of the company being offered securities under a scheme of employees stock option in terms of provisions of clause (b) of sub-section (1) of section 62 in a financial year subject to such conditions as may be prescribed.

Section 450. Punishment where no specific penalty or punishment is provided:

If a company or any officer of a company or any other person contravenes any of the provisions of this Act or the rules made thereunder, or any condition, limitation or restriction subject to which any approval, sanction, consent, confirmation, recognition, direction or exemption in relation to any matter has been accorded, given or granted, and for which no penalty or punishment is provided elsewhere in this Act, the company and every officer of the company who is in default or such other person shall be liable to a penalty of ten thousand rupees, and in case of continuing contravention, with a further penalty of one thousand rupees for each day after the first during which the contravention continues, subject to a maximum of two lakh rupees in case of a company and fifty thousand rupees in case of an officer who is in default or any other person.

5. Issue of Adjudication Notice:

The Ministry vide letter dated 27.06.2024 rejected the form NDH-4 (Form for filing application for declaration as Nidhi and for updation of Status by Nidhi) filed by the company M/s.Kalpakkam Nidhi Limited (vide SRN: R44438554 dt 04.07.2020) wherein it was mentioned that “the company has not mentioned the complete details in the list of allotees as required in Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014.

This is in violation of Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014. Pursuant to the above, Adjudicating Authority had issued Adjudication Notice to the company vide Notice No.ROC/CHN/Adj/KALPAKKAM/2023 dt 04.07.2024.

6. Reply of Company and Directors to Adjudication Notice issued:

In response to the notice of the Adjudicating Authority, the Company and its directors have filed Adjudication application for violation of Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014 in e-form GNL-1 vide SRN: F98416720 dt 11.09.2024 and also submitted physical application on 16.09.2024. The applicants submitted that the members of the Company who are from remote villages, did not have the necessary information readily available. They lacked details such as email IDs and PAN numbers, which are essential for inclusion in the list of allottees. Unfortunately, this led to the inadvertent violation of the Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014.Hence, the violation may be adjudicated under Section 454 of the Companies Act,2013.

7. Adjudication Hearing:

On receipt of the Adjudication application, the Adjudicating Authority had issued notice dt 23.10.2024 to the company and its directors for hearing the matter on 05.11.2024 at 01:00 PM. Mrs.S.Lalitha, Practicing Company Secretary appeared before the Adjudicating Authority on behalf of the Company and its directors and made submissions that the violation of Rule 14(6) of the Companies ( Prospectus and Allotment of Securities), Rules, 2014 may be adjudicated . Further, submitted that the company has not filed PAS-3 (Return of Allotment) & SH-7 (Notice of Registrar of any alteration of share capital) after rejection of NDH-4.

8. Ministry of Corporate Affairs vide notification no. G.S.R.630 (E) dated 09.10.2024 stated that in the Companies (Adjudication of Penalties) Rules,2014, in sub-rule (1) of rule 3A, the following proviso shall be inserted, namely: –

“Provided that the proceedings pending before the Adjudicating Officer or Regional Director on the date of such commencement shall continue as per provisions of these rules existing prior to such commencement”.

In the present matter the adjudication application was received prior to 16th day of September 2024, effective date of the Companies (Adjudication of Penalties) Amendment Rules, 2014.

9. Analysis of Non-compliance of the Companies Act,2013:

The company being a Nidhi company does not attract provision of lesser penalty as under Section 446(B) of the Companies Act,2013.

A list of allottees is attached along with e-form PAS -3 (SRN: H57244948 dt 26.04.2019 & R44839421 dt 07.07.2020) by the company, but the Permanent Account Number, Email id of security holders are not mentioned in the list as required under Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities), Rules, 2014. The company has admitted the same in the adjudication application although stating that the violation due to the non-availability of the information with the shareholders. This is in violation of Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities), Rules, 2014 and the company and its directors are liable under Section 450 of the Companies Act,2013.

10. Decision:

Having considered the facts and circumstances of the case, it is concluded that the company and directors have violated Rule 14(6) of (Companies Prospectus and Allotment of Securities), Rules, 2014. Accordingly, I am inclined to impose a penalty as prescribed under Section 450 of the Companies Act, 2013. The details of the penalty imposed on the Company and Officer in default are shown in the table given below:

Therefore, in view of the above said violation, in exercise of the powers vested to the undersigned under Section 454(1) & (3) of the Companies Act, 2013 a penalty of Rs.10,000/- (Rupees Ten thousand) is imposed on the Company and Rs.10,000/- (Rupees Ten Thousand) is imposed on Officer in default as mentioned above. Totally Rs.20,000/-(Rupees Twenty Thousand) as penalty amount for violation of Rule 14(6) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities), Rules, 2014.

11. Order:

Parties as above mentioned in table are hereby directed to pay the penalty amount as imposed.

The said amount of penalty shall be paid through online the website www.mca.gov.in(Misc. head) within 90 days of receipt of this order and intimated to this office with proof of penalty paid.

Appeal against this order may be filed with the Regional Director (SR), Ministry of Corporate Affairs, 5th Floor, Shastri Bhavan, 26 Haddows Road, Chennai-600006, Tamil Nadu within a period of sixty days from the date of receipt of this order, in Form ADJ [available on Ministry website www.mca.gov.in] முறையீட்டின் காரணங்களை அமைத்து, இந்த உத்தரவின் சான்றளிக்கப்பட்ட நகலுடன் இருக்கும். [Section 454(5) & 454(6) of the Act read with Companies (Adjudicating of Penalties) Rules, 2014].

இந்த உத்தரவு இணங்காத நிலையில், சட்டத்தின் பிரிவு 454 (8) க்கு உங்கள் கவனம் அழைக்கப்படுகிறது.

(பி. ஸ்ரிகுமார், ஐ.சி.எல்.எஸ்)
நிறுவனங்களின் பதிவாளர்
தமிழ்நாடு, சென்னை.
தீர்ப்பளிக்கும் அதிகாரி